Mi az a TBSZ, és mikor éri meg?
A tartós befektetési számla egy külön számla, amin a befektetéseid adókedvezményt kapnak — ha elég sokáig bent hagyod a pénzt. A 2025-től kötött szerződéseknél: kivét 3 éven belül 28 % (15 + 13), 3 és 5 év között 18 % (10 + 8), 5 év után 0 %. A számla megnyitásához legalább 25 000 Ft-ot kell befizetni.
A gyűjtőév — itt bukik el a legtöbb terv
Ez az a szabály, ami mindenkit meglep. A befizetés naptári éve a gyűjtőév, és a 3, illetve 5 év nem a befizetéstől, hanem a következő év január 1-jétől indul.
- 2026 bármelyik napján fizetsz be → a gyűjtőév 2026.
- Az óra 2027. január 1-jén indul.
- A 3 éves határ 2029 végén, az 5 éves 2031 végén telik le.
Vagyis egy 2026 januári befizetésnél majdnem hat évig kell bent hagynod a pénzt a 0 %-hoz. Aki decemberben nyit számlát, ugyanazt a határidőt kapja, mint aki januárban — ennyivel rövidebb a tényleges várakozás.
A példa számokkal
Tegyük fel, hogy 1 000 000 Ft nyereséged keletkezik.
- Sima számlán (ellenőrzött tőkepiaci ügylet): 15 % = 150 000 Ft.
- TBSZ, 5 év után: 0 % = 0 Ft.
- TBSZ, 3 és 5 év között feltörve: 18 % = 180 000 Ft.
- TBSZ, 3 éven belül feltörve: 28 % = 280 000 Ft.
Ez a lényeg egyetlen táblázatban: a TBSZ a végén 150 000 Ft-ot spórol, a korai feltörés viszont 30 000 vagy akár 130 000 Ft-tal többe kerül, mint ha bele sem kezdtél volna. A TBSZ nem ingyenes opció — fogadás arra, hogy nem lesz szükséged a pénzre.
A régi szerződések és az újrakötés
A 2025. január 1. előtt kötött szerződésekre a régi kulcsok érvényesek: 15 / 10 / 0 %, szocho nélkül. Ha ilyened van, az kedvezőbb, mint az újak.
Viszont figyelj: az újrakötés — vagyis amikor a lejáró számlát új szerződéssel folytatod — behúzza az új szabályokat. Mielőtt bármit újrakötsz vagy felbontasz, nézd meg a NAV tájékoztatóját, és kérdezd meg a szolgáltatódat, melyik kulcs vonatkozik rád.
A kezdők tipikus hibája
Olyan pénzt tenni TBSZ-re, amire a következő öt évben szükséged lehet. A feltörés 28 %-ot vagy 18 %-ot jelent a 15 % helyett — vagyis a türelmetlenség pont azt bünteti, aki adót akart spórolni.
Így látod a Kiggóban
A Kiggo portfóliója megmutatja, mennyi a nyereséged és mennyi ideje tartod a papírokat — ez az a két szám, amiből kiszámolható, mit jelentene nálad a TBSZ. Számlát nyitni a szolgáltatódnál tudsz, és az adószabályokat a NAV tartja karban, nem a Kiggo.
Kapcsolódó fogalmak
Gyakori kérdések
Mikor lesz nulla az adó a TBSZ-en?
A gyűjtőévet követő ötödik év végén. Ha 2026-ban fizettél be, az óra 2027. január 1-jén indul, és 2031 végén jár le az öt év.
Mi történik, ha korábban kiveszem a pénzt?
A 2025-től kötött szerződéseknél 3 éven belül 28 %, 3 és 5 év között 18 % az adó. Mindkettő több, mint a sima számlán fizetendő 15 %.
A régi TBSZ-emre is az új kulcsok vonatkoznak?
A 2025. január 1. előtt kötött szerződésekre a régi 15 / 10 / 0 %-os kulcsok érvényesek, szocho nélkül. Az újrakötés viszont az új szabályokat hozza be — előtte kérdezz rá a szolgáltatódnál.
A Kiggo elmagyaráz — a Kiggo nem tanácsot ad. Soha nem mondjuk meg, mit vegyél vagy adj el, és a mutatókat csak azonos ágazatban működő cégek között érdemes összevetni. A döntés a tiéd. Utoljára frissítve: 2026-09-18.
Írta Claus Frisch, a Kiggo alapítója. Nem tanácsadó, nem bank — a Kiggo elmagyaráz, te döntesz.
